Los ahorradores reciben 460€ de sus planes de pensiones cuando se jubilan

El tratamiento fiscal en España de los planes de pensiones individuales ha empeorado en los últimos años, después de que las sucesivas reformas recortaran el límite de aportaciones desde los 10.000 euros anuales en 2014, hasta los 1.500 euros en la actualidad.

Esto ha provocado que España se sitúe en los puestos de cola de la UE respecto a marcos fiscales favorables para el ahorro en planes de pensiones privados, reconoce Íñigo Fernández de Mesa, presidente del Instituto de Estudios Económicos (IEE).

Así, la capacidad de acumulación de ahorro para la jubilación que ofrece el marco fiscal español de los planes individuales es menos de la mitad del promedio de la UE, y hasta un 83 por ciento inferior a la de países como Irlanda, Francia o Dinamarca, con derechos consolidados que superan entre 4 y 6 veces a los de España.

Esta diferencia sitúa a España en la posición 21 dentro de los 27 países de la UE, como uno de los sistemas con un menor potencial de acumulación de ahorro en sus planes de pensiones individuales.

Rentas de 460€ en España frente a las de 2.700€ de Francia

El marco fiscal español también hace que el total de la renta recibida al rescatar el plan de pensiones tras la jubilación sea una de las más bajas de la UE.

El informe “Por una mejora de los incentivos fiscales a los planes de pensiones”, elaborado por el IEE, ilustra el hecho con el ejemplo de un partícipe que utiliza la máxima capacidad de ahorro permitida por la fiscalidad de los planes individuales en España.

Este partícipe percibiría una renta mensual neta de su plan de apenas 464 euros durante 2 décadas, un 60 por ciento inferior al partícipe promedio de la UE, que se sitúa en 1.160 euros.

La diferencia aumentaría respecto a países con un marco legal más favorable a la acumulación de ahorro como Francia, en que la renta alcanzaría los 2.700 euros, o Irlanda, con 2.540 euros.

Las aportaciones a planes de pensiones bajan 3.600M€ en 15 años

Los escasos incentivos fiscales han provocado una progresiva caída del volumen de aportaciones a los planes, que pasaron de 6.200 millones de euros en 2006 hasta los 2.594 millones de 2021, una caída superior al 58 por ciento.

Esta merma se ha acelerado tras los incentivos del Gobierno a los planes de pensiones de empleo en detrimento de los planes individuales.

Desde el IEE critican esta medida. “La disyuntiva no es entre planes de pensiones individuales y planes de empleo como se pretende en España, sino entre favorecer el ahorro previsional mediante el mayor número de instrumentos posible o no favorecerlo”, señalan.

Consideran que el “erróneo” enfoque del marco español supone “un perjuicio” para los ahorradores y una “oportunidad pérdida” de sumar esfuerzos y oportunidades a través de distintos instrumentos de ahorro previsional.

Medidas para mejorar el ahorro previsional

Para incentivar el ahorro destinado a la jubilación, desde el IEE instan al Gobierno a tomar medidas que mejoren el marco regulatorio y tributario de los planes individuales y de empleo.

Entre ellas destacan incrementar los límites a las aportaciones que generan reducción en la base imponible y mejorar la tributación de las prestaciones, recuperando el tratamiento como rendimientos irregulares, eliminado en la reforma de 2006, y aplicando el porcentaje de reducción del 30 por ciento.

“Esta reducción se debería aplicar no solo a las prestaciones recibidas en forma de capital sino también a las recibidas en forma de renta”, señalan desde el IEE.

Respecto a los planes de pensiones de empleo, proponen elevar la reducción en cotizaciones a la Seguridad Social para las aportaciones de la empresa, igualándola con el límite fiscal deducible general como sucede en otros países europeos.